Conto deposito o BOT: quanto resta dopo le tasse
A parità di tasso lordo il BOT rende di più, perché la tassazione è circa la metà. Ma il tasso non è l'unica cosa da guardare.
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In breve
Per pareggiare un BOT, un conto deposito deve offrire un tasso lordo circa il 18% più alto. Il deposito però è più semplice e ha un rendimento noto senza commissioni di acquisto. Con il BOT controlla il prezzo in asta, le commissioni e cosa succede se vendi prima.
La differenza principale: la tassazione
Gli interessi del conto deposito scontano un'imposta sostitutiva del 26%, trattenuta dalla banca. Il rendimento dei titoli di Stato, compresi i BOT, è tassato al 12,5%.
Tasso deposito equivalente = tasso BOT × 0,875 ÷ 0,74
Di norma si aggiunge l'imposta di bollo dello 0,20% annuo, sia sul conto deposito sia sul dossier titoli. Colpisce entrambi, quindi pesa poco sul confronto, ma riduce il rendimento: soglie e minimi vanno verificati con la banca.
Esempio
10.000 € per un anno allo stesso tasso lordo del 3%, prima dell'imposta di bollo e delle commissioni.
Tasso di esempio, non un'offerta. I BOT durano al massimo 12 mesi: per scadenze più brevi confronta i rendimenti annualizzati.
Prova con i tuoi numeri
Cambia un valore e il risultato si aggiorna subito. Non viene salvato nulla.
Semplificato: un anno, bollo dello 0,20% su entrambi e nessuna commissione. I tassi iniziali sono esempi.
Cosa guardare oltre il tasso
Chi garantisce
I depositi nelle banche italiane sono coperti dal Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi fino a 100.000 € per depositante e per banca. I BOT non rientrano nel FITD: sono debito dello Stato italiano.
Riavere i soldi prima
Il conto deposito vincolato può non essere svincolabile, o riconoscere un tasso più basso: dipende dal contratto. Il BOT si può vendere sul mercato prima della scadenza, ma al prezzo del momento.
Prezzo e commissioni
Il BOT si compra sotto il valore nominale e rimborsa il nominale alla scadenza. Le commissioni della banca o del broker riducono il rendimento, soprattutto sulle scadenze brevi e sugli importi piccoli.
Come scegliere
Il conto deposito conviene se:
- il suo tasso lordo supera quello equivalente del BOT;
- vuoi semplicità e nessuna commissione di acquisto.
Il BOT conviene se:
- hai già un dossier titoli a basso costo;
- l'importo supera il limite di copertura del FITD in una banca.
Fai i conti con i tuoi numeri
Inserisci importo, durata e tasso: il calcolatore mostra gli interessi netti e l'effetto dell'inflazione, senza registrazione.
Fonti
- Ministero dell'Economia e delle Finanze: BOT
- Agenzia delle Entrate
- Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi
Questo contenuto è informativo e non costituisce consulenza finanziaria, fiscale o legale. Prima di decidere verifica le condizioni in vigore.